AOK Rheinland-Pfalz/Saarland
U1-Umlagesätze: Grenzregion mit großer Tarifspreizung

Anders als manche benachbarte Regionalkasse bietet die AOK Rheinland-Pfalz/Saarland die volle Tarifstaffelung bis zur höchsten Erstattungsstufe an. Das ist zunächst ein Vorteil: Auch Betriebe mit hohem, schwankendem Krankenstand können sich bis zur maximalen Quote absichern. Der Haken liegt im Preis — die höchste Stufe ist mit dem höchsten Umlagesatz im gesamten AOK-Verbund hinterlegt. Zwischen der günstigsten Einstiegsstufe und dieser Höchststufe liegt damit einer der größten Abstände bundesweit. Genau diese große Spreizung macht die Tarifwahl hier besonders folgenreich: Wer eine Stufe zu hoch wählt, zahlt spürbar mehr Umlage als nötig; wer zu niedrig wählt, verschenkt bei einem längeren Ausfall erhebliche Erstattung.

Die Grundmechanik bleibt bei jeder Stufe gleich: Eine höhere Erstattungsstufe bedeutet einen höheren Umlagesatz, aber auch eine höhere Rückerstattung je Tag der Entgeltfortzahlung. Für jeden Betrieb existiert ein Break-Even-Krankenstand — der Punkt, an dem die höhere Umlage exakt durch die höhere Erstattung aufgewogen wird. Liegt der tatsächliche Krankenstand darunter, ist die günstigere Stufe wirtschaftlicher; liegt er darüber, zahlt sich die höhere Stufe aus. Die konkreten Sätze der einzelnen Stufen stehen in der Tarifübersicht oben auf dieser Seite; sie stammen aus der laufenden Datenbasis und sind hier bewusst nicht wiederholt, damit keine veralteten Zahlen zurückbleiben.

Wegen der großen Spreizung liegt der Break-Even zwischen den oberen Stufen bei der AOK Rheinland-Pfalz/Saarland vergleichsweise hoch — die teure Höchststufe rechnet sich erst bei deutlich überdurchschnittlichem Krankenstand. Für viele kleine Betriebe mit moderaten Ausfällen ist deshalb eine der mittleren Stufen die wirtschaftlichere Wahl, obwohl die Höchststufe verfügbar wäre. Umgekehrt kann sich für Betriebe mit strukturell hohem Krankenstand — etwa in körperlich fordernden Branchen der Stahl- oder Bauwirtschaft — die oberste Stufe trotz des hohen Umlagesatzes lohnen, weil die Erstattung je Krankheitstag entsprechend hoch ausfällt.

Zwei weitere Faktoren gehören in die Rechnung. Erstens das Krankenstandsprofil: Einzelne lange Fälle, die den Entgeltfortzahlungszeitraum von bis zu sechs Wochen je Fall ausschöpfen, sprechen stärker für eine höhere Stufe als viele kurze Fälle. Zweitens der Cashflow — die Umlage wird laufend mit den Sozialversicherungsbeiträgen abgeführt, die Erstattung fließt erst nach Antragstellung; bei knapper Liquidität ist das ein Argument gegen die pauschale Wahl der teuren Höchststufe. Und schließlich gilt auch hier: Ohne aktive Wahl greift die von der Kasse vorgesehene Standardstufe, die selten das wirtschaftliche Optimum ist.

Die belastbare Antwort ergibt sich aus der eigenen Krankenstandshistorie — der Verteilung der Fälle über das Jahr, dem Anteil langer gegenüber kurzen Ausfällen und der Lohnsumme der umlagepflichtigen Beschäftigten. Gerade bei dieser großen Tarifspreizung ist der Unterschied zwischen richtiger und falscher Stufe über mehrere Jahre erheblich.